Déclaration d’impôt 101

Pour remplir votre « déclaration d’impôt », vous devez rassembler

• vos divers relevés, comme le relevé 1 (Revenus d’emploi et revenus divers), le relevé 2 (Revenus de retraite et rentes), le relevé 3 (Revenus de placement), etc.;
• vos pièces justificatives, comme vos relevés de régimes enregistrés d’épargne-retraite (REER) ou vos reçus de frais de garde d’enfants, de frais médicaux (médicaments, frais dentaires, lunettes, soins de santé, etc.) ou de frais de scolarité.

Notez que vous n’avez pas à joindre ces documents à votre déclaration. Vous devez toutefois les conserver pour pouvoir nous les fournir sur demande.

Il y en a beaucoup! Vous pourriez, à certaines conditions, demander un montant pour frais médicaux pour, entre autres, les frais payés pour obtenir des services médicaux ou dentaires, les frais payés pour l’achat de médicaments sous ordonnance et délivrés par un pharmacien, la cotisation payée au régime d’assurance médicaments du Québec ou à un régime privé d’assurance maladie et les frais payés pour l’achat de certains équipements prescrits.

Si vous avez payé des frais de déplacement, de logement ou de déménagement afin d'obtenir des soins médicaux qui ne sont pas dispensés dans votre région, vous pourriez demander le montant pour soins médicaux non dispensés dans votre région si les conditions sont remplies.

Vous pouvez remplir votre « déclaration d’impôt » à l’aide d’un logiciel commercial, ce qui est la façon la plus rapide et la plus efficace de le faire. Vous pouvez aussi utiliser nos formulaires papier. Pour vous aider à remplir votre déclaration, prenez connaissance des renseignements mentionnés dans le Guide de la déclaration de revenus (TP-1.G). Les renseignements y sont regroupés en fonction des numéros des lignes de la déclaration.

Vous pouvez remplir votre « déclaration d’impôt » à l’aide d’un logiciel commercial. Ainsi, il vous sera possible de la transmettre vous-même par Internet en utilisant ImpôtNet Québec, si le logiciel que vous utilisez le permet. Notez que, dans le cas de toute transmission par Internet, vous ne devez pas nous envoyer par la poste les documents relatifs à votre déclaration ni de copie papier de celle-ci.

La transmission par Internet permet d’accélérer les délais de traitement, puisque certaines étapes du processus sont éliminées (comme la mise à la poste et le traitement manuel des documents). Vous recevez également plus rapidement la confirmation que nous avons bel et bien reçu votre déclaration!

Cette année, les citoyens ont jusqu'au 2 mai 2022 pour transmettre leur déclaration de revenus de 2021 et, s'il y a lieu, effectuer le paiement de leur solde d'impôt, sans que des intérêts ni des pénalités leur soient imposés. Nous accordons ce délai supplémentaire, puisque le 30 avril, soit la date limite habituelle pour la transmission d'une déclaration de revenus et le paiement d'un solde d'impôt, est un samedi.

Si vous ou votre conjoint exploitez une entreprise, le délai est prolongé jusqu’au 15 juin. Dans tous les cas, votre solde d’impôt, s’il y a lieu, doit être payé au plus tard le 30 avril. Des intérêts seront calculés sur le solde impayé à compter du 1^er mai jusqu’à la date du paiement.

Il est avantageux pour vous de vous inscrire au dépôt direct afin de recevoir plus rapidement les sommes auxquelles vous avez droit. Vous pouvez vous y inscrire

• soit en utilisant les services en ligne offerts dans Mon dossier pour les citoyens;
• soit en vous inscrivant en ligne à partir du site de votre institution financière (si elle offre ce service);
• soit en joignant à votre « déclaration d’impôt » un spécimen de chèque portant la mention « ANNULÉ » au recto ainsi que votre nom et votre numéro d’assurance sociale;
• soit en remplissant le formulaire Demande d’inscription au dépôt direct (LM⁠-⁠3) et en nous le transmettant (ce formulaire peut être joint à votre « déclaration d’impôt »).

Oui. Dans Mon dossier pour les citoyens, vous trouverez plusieurs des relevés fiscaux dont vous avez besoin pour remplir votre « déclaration d’impôt ». La plupart des relevés fiscaux vous concernant nous sont transmis au plus tard le 28 février.

Vous pouvez payer facilement votre solde d'impôt

• soit directement dans le site Internet de votre institution financière;
• soit en personne, au comptoir de votre institution financière ou à un guichet automatique;
• soit par la poste.

Vous avez seulement à consulter Mon dossier pour les citoyens. C’est la manière la plus simple pour tout savoir concernant votre « déclaration d’impôt ». Vous pouvez aussi utiliser le service Info-remboursement.

Si vous désirez modifier une « déclaration d’impôt » déjà transmise, vous pouvez

• soit utiliser, à certaines conditions, le service en ligne de modification de renseignements relatifs à une déclaration de revenus, accessible dans Mon dossier pour les citoyens;
• soit remplir le formulaire Demande de redressement d'une déclaration de revenus (TP⁠-⁠1.R) et nous le transmettre par la poste, accompagné des documents justifiant la demande de modification;
• soit utiliser le même logiciel autorisé que celui vous aviez utilisé pour remplir la « déclaration d’impôt » visée par votre demande de modification, si celle-ci vise l'année 2021, 2020, 2019 ou 2018.

Même si vous n’avez aucun impôt à payer, le fait de produire votre « déclaration d’impôt » pourrait vous faire bénéficier de certains programmes d'aide et de certains avantages fiscaux.

Oui. Si vous avez un revenu modeste et que votre situation fiscale est simple, vous pourriez être admissible au service d'aide en impôt, qui est offert gratuitement. Dans le cadre de ce service, un bénévole pourra vous aider à remplir vos déclarations de revenus pour que vous puissiez recevoir les prestations et les crédits d'impôt auxquels vous avez droit.